Смена банка для действующего ИП: порядок, чтобы не потерять ни одного платежа

ИП меняют банк по трём причинам: выросли тарифы, банк ограничил счёт или нужен продукт, которого нет у старого банка, — например, зарплатный проект. Технически это просто, сложности возникают с «хвостами»: клиенты платят по старым реквизитам, а автоплатежи списываются со старого счёта.

Что говорит закон

• Расчётный счёт ИП закон не делает обязательным.
• Сообщать в налоговую об открытии и закрытии счёта не нужно с 2 мая 2014 года, в фонды — с 1 мая 2014 года. Банк сам сообщает в ФНС.
• Ограничений по числу счетов нет.

То есть смена банка — внутреннее решение ИП, никаких уведомлений в госорганы.

Порядок смены банка: 7 шагов

1. Выберите новый банк по критериям, а не по рекламе: стоимость обслуживания при вашем обороте, комиссии за переводы физлицам и на карты, зарплатный проект, эквайринг, интеграция с бухгалтерией, отзывы о блокировках по 115-ФЗ.
2. Откройте новый счёт, не закрывая старый.
3. Обновите реквизиты в договорах, счетах, на сайте, в маркетплейсах и агрегаторах. Отправьте клиентам письмо с новыми реквизитами.
4. Перенесите зарплату: если у вас работники, оформите зарплатный проект в новом банке или переводите зарплату на карты сотрудников. Даты выплат по договору менять не нужно.
5. Перенесите эквайринг и онлайн-кассу. Касса не привязана к банку, а эквайринг — привязан, договор нужен в новом банке.
6. Перенастройте автоплатежи: аренда, связь, сервисы.
7. Закройте старый счёт после 1–2 месяцев параллельной работы, когда на него перестанут приходить деньги. Остаток банк переведёт на указанный вами счёт.

Ситуация: смена банка у ИП с работниками

Пример. Эдуард, ИП из Екатеринбурга, держит мастерскую по ремонту техники и пятерых сотрудников. Старый банк поднял тариф, а зарплату Эдуард платит пятью переводами дважды в месяц.

Его план:

• в новом банке открыть счёт и подключить зарплатный проект — один реестр вместо десяти платёжек в месяц;
• выплатить аванс 25-го ещё со старого счёта, а окончательный расчёт 10-го — уже с нового;
• заранее перевести на новый счёт сумму для НДФЛ и взносов: срок НДФЛ — 28 число для удержанного с 1 по 22, взносов — 28 число следующего месяца;
• закрыть старый счёт через два месяца.

Когда не стоит закрывать старый счёт

• Есть блокировка налоговой. Сначала уберите причину — сдайте отчёт или погасите долг. Открытие нового счёта не помогает: при действующем решении расходные операции по новым счетам тоже прекращаются (п.12 ст.76 НК). Подробнее — в статье блокировка счёта налоговой.
• Идёт разбирательство с банком по 115-ФЗ. Закрытие счёта не решит вопрос о «красной» зоне. Как действовать — в статье блокировка по 115-ФЗ.
• Клиенты ещё платят по старым реквизитам. Сначала убедитесь, что все перешли.

Как выбрать новый банк: критерии

Тарифы банков меняются часто, поэтому смотрите их на сайте банка в день выбора и сравнивайте на своих цифрах: оборот, число платежей, переводы физлицам.

Чек-лист смены банка

• новый счёт открыт, доступ в интернет-банк и подпись для платежей настроены;
• новые реквизиты разосланы клиентам и внесены в договоры, счета, сайт и маркетплейсы;
• зарплатный проект или переводы на карты сотрудников настроены в новом банке;
• эквайринг переподключён, касса передаёт данные как раньше;
• автоплатежи (аренда, связь, сервисы) перенастроены;
• на новом счёте есть деньги для НДФЛ и взносов к 28 числу;
• бухгалтерский сервис получает выписку из нового банка;
• старый счёт закрыт только после того, как поступления на него прекратились, а остаток переведён.

Резервный счёт: стоит ли держать

Второй счёт в другом банке полезен на случай технических сбоев или ограничений одного банка: клиенты смогут платить, а зарплата уйдёт вовремя. Минус — дополнительная плата за обслуживание. От решения налоговой о блокировке резервный счёт не защищает.

Если вместе со сменой банка хотите передать бухгалтерию сервису, — сначала прочитайте, когда нужна онлайн-бухгалтерия.